2026年个税汇算窗口开启后,北京朝阳区上班族陈女士填报专项扣除时发现,同事比她多了“商业健康险”申报项。陈女士坦言:“以前只知道个人养老金可抵税,对健康险的认知也仅停留在医疗险,没想到还有长护险,既能抵税又能覆盖失能风险。”

陈女士的“发现”并非个例,2026年退税季,税优长期护理险正悄然成为个税汇算中的热门话题。

从“温吞”到“火热”:税优长护险的逆袭之路

税优健康险2016年便开启试点,早于2022年启动的个人养老金制度,却长期处于温吞状态,2023年新政前全年保费不足3亿元。反观个人养老金,首年规模就突破180亿元,截至2025年末,开立账户人数超1.5亿人、累计缴费超1000亿元。

进入2025年下半年,这一情况发生了显著变化。

一方面,产品供给显著增加。公开资料显示,2025年下半年以来,就有近10家险企密集推出税优长护险新品,部分公司将其作为健康险板块的主推方向,产品供给从“稀缺”转向“丰富”。

另一方面,长护险占比明显提升。2023年新政落地之初,新发产品以医疗险为主。进入2025年,护理保险逐渐站上C位,在售30余款税优健康险中,长期护理险达15款,占据半壁江山,而此前不足20%。

但自2023年税优健康险范围扩容以来,政策红利持续释放。2026年政府工作报告中进一步提出,“加快发展商业健康保险”、“推进长期护理保险制度”。用3年左右时间基本建立覆盖全民的长期护理保险制度,引导资源向长期照护领域倾斜。

需求端同样也在发生变化。截至2025年末,全国60岁及以上人口达3.23亿人,占总人口的23%。人口结构的变化让“照护恐慌”从远期隐忧变为即时需求。与此同时,“带病生存”也成为老龄化的重要特征,对医疗、护理、康复形成刚性需求。不同于传统医疗费用,护理支出具有“高频、长期、不可替代”的特性,对于陈女士这样面临“四二一”家庭结构的中青年来说,长护险不仅是节税工具,更能缓解“谁来护、怎么护”的核心痛点。

险企集体押注:数字化赋能下的产品升级

面对万亿级市场蓝海,险企纷纷将税优长护险作为布局第三支柱的战略重点。过去,健康险产品的销售高度依赖线下渠道,投保流程复杂、信息不对称问题突出。而在税优长护险这一细分领域,险企更强调“可得性”和“易理解性”,这在头部险企的产品设计和渠道布局中已有体现。

部分公司依托自有APP搭建税优健康险专属板块,用户可在线完成产品咨询、智能核保、保费支付、保单查询、税优识别码获取等全流程操作。作为推出国内首款商业长期护理险的险企,中国人保也很早就布局数字化服务体系。其旗下长期护理险核心产品“长相守·终身护理险(升级版)”同样在“中国人保APP”平台上线,就是利用数字化赋能下的高可得性,实现“税优福利直达+投保便捷化”,以数字化渠道提升政策红利触达效率。

用户通过“中国人保APP”,可快速完成对产品咨询、投保、保单管理等全流程操作。实测体验现实,在完成基本信息填写、资料阅读、健康告知及适当性评估后,即可进入缴费环节,最快10分钟就能完成一份长期护理险的投保。

该产品享受税收优惠的同时,涵盖护理保险金、疾病身故保险金双重保障,保单现金价值也能稳健复利增长,真正实现“保障+节税+养老储备”三重价值。既充分发挥了长期护理险的优势,精准匹配第三支柱的发展导向,也成为险企数字化转型适配税优政策的实践样本。

现实短板:激励、流程与资源的“不平衡”

尽管税优健康险迎来爆发,但要让政策红利真正惠及更多人群,仍有多重障碍:

首先是税收激励力度有限。其年抵扣额度仅2400元,远低于个人养老金1.2万元的年扣除上限,在预算约束下,部分用户更倾向优先配置个人养老金。

其次是申报流程复杂。相比个人养老金的自动预填,税优健康险仍需手动输入识别码,并在个税App“其他扣除项目”下的“商业健康险”栏目手动新增填报,一定程度上抑制了部分用户的申报积极性。

再次是认知与服务的双重短板。不少消费者对税优健康险的产品范围、抵扣方式知之甚少,甚至存在“老年人才需要长期护理险”的想法,忽视了其对中青年群体的风险对冲价值。与此同时,护理服务资源区域分化明显,三四线城市及县域地区服务供给短缺,限制了长护险“保障+服务”一体化模式的真正落地。

从“工具”到“底层保障”:第三支柱的下一步

从“温吞小众”到“退税热门”,长护险的走红更像是一种结构性信号,标志着我国养老保障体系正从单一的“给钱”向“给服务+给保障”转型。对陈女士这样的普通纳税人而言,退税季不再只是“算一笔钱”,而开始变成对未来风险的一次重新评估。

在老龄化加速的背景下,仅依靠资金积累已难以覆盖全部风险,围绕失能、护理等场景的制度补位正在加速。2026年政府工作报告明确提出长期护理保险制度覆盖3亿人的目标,意味着顶层设计已为这一领域的扩容预留了充足空间。它不仅是个人节税的小工具,更是国家在应对深度老龄化、完善多层次养老保障体系、弥合“带病生存”风险时打出的一张重要底牌。

但要让这张底牌真正发挥作用,未来还需在产品优化、服务资源均衡、认知普及等方面持续发力。不排除政府会从国家层面对税优健康险额度、流程进行进一步优化,以提升民众的参与度。

而从行业层面看,数字化渠道的作用或将进一步放大,线上平台成为用户与保险产品在信息触达、投保转化、后续服务连接中的重要接口。像中国人保等头部险企在数字化转型与适老化服务上的探索,或将为行业提供参考。